普安普惠村镇银行资产负债表（续）

　　2020年12月31日     单位：元

　　普安普惠村镇银行利润表

　　2020年度        单位：元

　　普安普惠村镇银行现金流量表

　　2020年度        单位：元

　　所有者权益变动表

　　2020年度         单位：元

　　资产减值准备计提比例如下：

　　固定资产按平均年限法计提折旧，各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

　　　（二）会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明

　　本行在报告期内根据《企业会计准则第18号-所得税》要求执行《企业会计准则》的企业采用资产负债表债务法核算所得税。

　　（三）、税项

　　1、主要税种及税率

　　2、税收优惠及批文

　　《财政部 国家税务局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》（财税[2016]46号）一般纳税人按简易办法征收，增值税税率3%。《财政部 国家税务总局关于延续支持农村金融发展有关税收政策的通知》（财税［2017］44号）自2017年1月1日至2019年12月31日对金融机构小额农户贷款利息收入免征增值税；自2017年1月1日至2019年12月31日对金融机构农户小额贷款利息收入，在计算应纳税所得额时按90%计入收入总额。《财政部 国家税务总局关于支持小微企业融资有关税收政策的通知》（财税［2017］77号）自2017年12月1日至2019年12月31日，对金融机构向农户、小型企业、微型企业及个体工商户发放小额贷款取得的利息收入免征增值税。《财政部 国家税务总局关于金融机构小微企业贷款利息收入免征增值税政策的通知》（财税［2018］91号）自2018年9月1日至2020年12月31日，对金融机构向小型企业、微型企业和个体工商户发放小额贷款取得的利息收入，免征增值税。

　　《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税﹝2011﹞58号）属西部大开发鼓励类企业在2011年1月1日至2020年12月31日期间减按15%税率征收企业所得税，未缴纳的10%企业所得税计入一般准备。

　　（四）会计报表中重要项目明细资料(除特别注明外,金额单位均为人民币元)

　　1、 现金及存放中央银行款项

　　存放中央银行款项是指本行存放在中国人民银行的法定存款准备金款项和超额存款准备金款项，其中法定存款准备金存款是按中国人民银行规定的存款缴存比率缴存的准备金。2020年度末本行适用的人民币存款准备金缴存比率6%。

　　2、存放同业及其他金融机构款项

　　　　3、应收利息

　　4、其他应收款

　　（1）账面价值

　　（2）主要二级明细

　　5、发放贷款及垫款

　　（1）账面价值

　　（2）贷款按结构分类： 　　

　　（3）贷款和垫款按贷种分布情况

　　（4）贷款及垫款按担保方式分布情况

　　（5）客户贷款及垫款按行业分布情况

　　（6）贷款五级分类情况

　　（7）贷款损失准备

　　6、固定资产

　　7、长期待摊费用

　　8、向中央银行借款

　　9、同业及其他金融机构存放款项

　　10、吸收存款

　　11、应付职工薪酬

　　12、应交税费

　　13、应付利息

　　存款利息支出按权责发生制计提应付利息。定期存款按存入时的利率计提，活期存款按计息日挂牌利率计提。各营业机构实际支付利息时从计提的应付利息中列支。

　　14、其他应付款

　　（1）账面余额

　　（2）主要二级明细

　　15、实收资本

　　16、未分配利润

　　17、营业收入

　　（1）净利息收入

　　（2）手续费及佣金净收入

　　（3）其他收入

　　18、营业支出

　　（1）营业税金及附加

　　（2）业务及管理费

　　（3）资产减值损失

　　（4）其他业务成本

　　19、营业外收入

　　20、营业外支出

　　21、所得税费用

　　22、现金流量表补充资料

　　（五）或有事项（无）

　　本行存在正常业务中发生的法律诉讼事项，截至2020年底针对不良贷款的诉讼案件尚未收回的共6笔，涉案的贷款本金181万元。其中：贷款本金在50万元以上（含50万）的贷款2笔，贷款本金余额130.00元；贷款本金在50万以下的4笔，贷款本金余额51万元。

　　（六）资产负债表日后事项（无）

　　（七）关联方关系及交易 （金额单位万元）

　　1、关联方关系

　　2、关联方交易

　　（八）按照财务制度应披露的其他事项（金额单位为万元）

　　1部分主要指标情况

　　（1）资本充足率

　　（2）存贷比

　　2、股权情况

　　（1）截止2020年12月31日最大十户股东情况

　　（2）增加或减少注册资本、分立合并事项

　　本行2017年成立至今，实收资本无增减变动及分立合并事项，于2017年成立时，实收资本由深圳华起会计师事务所审验，并出具深华起验字［2017］第028号验资报告。

　　　　第四节　风险管理信息

　　一、风险状况

　　（一）信用风险状况

　　1.信用风险管理

　　信用风险管理组织架构分为信贷业务、信贷审批和风险管理三部分；风险管理和控制政策方面，一是建立了审贷分离相互制衡的风险控制体系；二是加强对分支机构资产质量考核和风险责任人制度；三是在经济下行情况下，加强不良资产的重点监控与管理、加强不良贷款的清收盘活等方面明确了相关措施。

　　2.信贷资产风险分类的程序和方法

　　本行按照审慎经营、风险防范为本的管理理念，对信贷资产进行五级分类，根据安全履行合同，及时足额偿还的可能性将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，后三类合称为不良信贷资产。信贷资产风险分类是在对借款人经营状况、财务状况、担保、非财务等各项因素进行全面、综合分析的基础上，按照分类标准进行分类。信贷资产风险分类实行实时初分，分级认定，超限报批，按季度汇总分析。

　　3.信贷资产分布情况

　　本行以“立足县域，服务社区、支农支小”为市场定位，重点满足“三农”及中小企业的信贷需求，大力拓宽服务领域，不断创新服务手段，大力促进城乡经济协调发展，贷款主要分布在农、林、牧、渔业，批发和零售业，个人贷款等方面。

　　（二）流动性风险状况

　　1.年末流动性比例为52.69%,满足不低于25%监管要求。

　　2.核心负债依存度46.77%,未达到不低于60%的监管要求；流动性缺口率155.20%，满足监管指标不低于-10%的要求；存贷款比例121.63%；单一客户贷款集中度4.27%，满足10%以下监管指标；最大10户贷款比例30.60%，最大单家同业融出占当期一级资本净额比0%，人民币超额备付率3.14%，均符合监管要求。

　　（三）市场风险状况

　　本行没有外汇业务，累计外汇敞口头寸比例为零。

　　（四）操作风险状况

　　制定了不良贷款管理办法、贷款五级分类管理考核制度、审贷分离、贷款分级审批制度、计算机风险防控管理办法、结算、清算等风险管理规章制度。针对贷款以外其他资产（主要是存放同业款项和重空等），明确了管理部门和人员，实行了较严格的管理。严格按银监部门的要求，实行了贷款以外其他资产的风险分类制度。实行了分级管理、层层负责、层层把关的风险管理体制，把风险管理贯穿于员工管理、业务操作流程的各个环节。

　　　　二、风险控制情况

　　（一）董事会、高级管理层对风险的监控能力

　　本行制定了董事会议事规则，董事会设立了风险管理委员会等专业管理监督机构，并制定了各委员会议事规则和工作职责；实行了高级管理人员董事会聘任制；管理层设立了风险管理委员会，专门从事本行的风险检测和管理，风险监控能力较强。

　　（二）风险管理的政策和程序

　　本行董事会设立了专门的风险管理委员会，本行董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序，督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制各种风险，组织制定了《普安普惠村镇银行风险监测及管理办法》，规定了风险管理的政策和程序；监事会负责风险管理的监督，全面了解风险管理状况，跟踪、监督董事会及高级管理层的内部控制工作，检查和调研日常经营活动中是否存在违反既定管理政策和原则的行为；高级管理层主要负责执行风险管理政策，采取具体办法有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险并定期向董事会报告风险管理履职情况。

　　（三）风险计量、检测和管理信息系统

　　本行一是成立了专门的风险管理委员会，风险管理基本能覆盖各主要风险，能够对信用风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险及信誉风险等各类风险进行持续的监控；二是制定了识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，对主要资产业务—贷款，采取了贷款五级分类管理、信用评级等管理机制；三是针对不断变化的环境和情况及时修改和完善风险控制的制度、方法和手段，以控制新出现的风险或以前未能控制的风险。有较完善的产品定价机制，能做到成本可算、风险可控。

　　（四）内部控制和审计情况

　　1. 治理机制良好。

　　本行董事会审批本行整体经营战略和重大政策并检查执行情况；董事会了解本行的主要风险并督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制风险；董事会负责审定组织结构和高级管理层，设立了风险总监；董事会及时审查高级管理层、内外审计机构和监管部门提供的内部控制评估报告并及时整改；高级管理层认真执行董事会批准的各项战略、政策、制度和程序；监事会负责监督董事会、高级管理层，不断完善内部控制机制。

　　2.组织机构健全，分工较合理、职责较明确、报告关系较清晰。

　　本行的组织机构设置逐步优化和完善；明确了内部控制和相关职能部门的职责和信息报告路线。

　　3.有较好的内部控制文化。董事会与高级管理层通过其言行来强调内部控制的重要性；开展了内控制度学习，强化审计，有较好的培训、宣传机制，员工能充分认识到内部控制的重要性并参与到控制活动之中；有较好的激励约束机制。

　　4.员工爱岗敬业，忠于职守。

　　全行员工严格遵守规章制度，无与经营指导方针不一致的情况及其他违反政策规定的情况。

　　5.内部控制政策与措施基本覆盖各主要风险点，建立了相应的授权和审批制度。

　　6.各部门、各岗位之间的职责分工较合理明确，关键和特殊岗位遵循了必要的分离原则，执行了轮岗和强制休假制度。

　　7.制定了稽核审计办法和年度审计计划，有专兼职审计队伍，稽核审计基本涵盖所有业务，年审计检查面达100%。内部审计报告经营管理层和董事会、监事会，内部审计部门跟踪检查改进措施的实施情况，并向经营管理层和董事会、监事会报告。

　　　　第五节　公司治理信息

　　一、年度内召开股东大会情况

　　本行严格按照有关法规召集、召开股东大会。2020年度，本行召开年度股东大会1次，临时股东大会2次，全体股东（代理人）积极、按时参加会议，支持本行制定合理的资本规划，使用自有资金入股本行，并能真实、准确、完整地向董事会披露关联方情况。

　　二、董事会的构成及工作情况

　　（一）第一届董事会成员基本情况

　　（二）2020年，董事会以对股东高度负责的使命感，召开定期会议4次，临时会议2次，对本行重大关联交易、重大资金使用、重要管理制度等重要经营管理事项集体商议，民主决策，抓大事、管方向、保风险、重决策。

　　三、监事会的构成及其工作情况

　　（一）第一届监事会成员基本情况

　　　　本行设立监事会，监事会是本行的监督机构。本行监事会由3名监事组成。其中，设监事长1名，职工监事1名，非职工监事1名。2020年本行监事会成员依法列席董事会会议、股东大会，认真审阅各项议案，审查会议召集、召开程序的合法、合规性，对决策和表决结果等进行现场监督，并对董事会、高级管理层的履职、尽职情况进行监督，促进董事和高管人员勤勉尽责，提高本行治理主体的运作效能。

　　四、高级管理层构成及其工作情况

　　高级管理层成员基本情况

　　本年度高级管理层主要是强化内部管理,狠抓业务发展，开展同业投资、负债业务等重点工作，有效提高客户对本行的认可度和依存度。各项业务持续发展，实现了全年无安全和责任事故。

　　主要经营指标完成情况：截至2020年12月末，各项存款余额15612.47万元；各项贷款余额24089.03万元；开展存放同业业务、一般性存款吸收业务等金融市场业务，存放同业余额2213.50万元,实现各项收入2164.02万元，各项支出1916.53万元。利润总额305.09万元，净利润246.22元。资本充足率10.59%，不良贷款304.39万元，不良贷款率1.26%，信贷资产损失准备计提充足，拨贷比2.54%。

　　五、薪酬制度及薪酬情况

　　本行建立了薪酬与银行效益和个人业绩相挂勾的激励机制，制定了《普安普惠村镇银行劳动工资分配方案》《普安普惠村镇银行绩效薪酬延期支付及追索扣回管理暂行办法》，《普安普惠村镇银行薪酬延期支付管理暂行办法》《普安普惠村镇银行2020年薪酬管理暂行办法》《普安普惠村镇银行2020年经营目标考核办法》并据此对员工按月计发基本工资，实行按月、按年考核兑现绩效工资。

　　六、部门设置及分支机构设置情况

　　本行治理结构由股东大会、董事会、监事会和高级管理层构成,本行设立了营业部、业务发展部、综合管理部、财务统计部四个部门，下设支行一个。董事会还设立了战略与“三农”金融服务委员会、消费者权益保护委员会、风险管理委员会、信息科技管理委员会、关联交易控制委员会5个专门委员会，并制定了工作规则。

　　七、公司治理整体自评

　　本行设立、完善了股东大会、董事会、监事会和高级管理层（“三会一层”）的组织架构。制定了符合现代金融企业制度要求的银行章程，明确了股东大会、董事会、监事会与高级管理层以及董事、监事、高级管理人员的职责权限，各治理主体建立了较为完备的议事规则、管理制度办法。本行组织结构设置符合自身的特点，建立了薪酬与银行效益和个人业绩相挂勾的激励机制。通过不断完善治理结构，加强“三会一层”建设，公司治理得到了进一步规范。

　　第六节 年度重要事项

　　本行最大十名法人及自然人股东名单如下：

　　一、最大十名股东情况。

　　最大十户法人股东、自然人股东均无变动。

　　二、注册资本及股份。

　　本行2017年成立，注册资本（股份总额）由自然人和法人投资入股组成，全部为投资股。本行注册资本（股份总额）为人民币2000万元（万股），其中自然人股980万元（万股），占股份总额的49%；法人股1020万元（万股），占股份总额的51%。

　　普安普惠村镇银行

　　2021年3月30日